Professionelle bestyrelser - Bestyrelseshåndbog

Denne håndbog er et nemt og enkelt værktøj for de små og mellemstore virksomheder og iværksættere, der overvejer at etablere en bestyrelse i deres virksomhed.

Det skal understreges, at det er vor vurdering, at man som virksomhedsejer eller iværksætter aldrig selv skal udarbejde juridiske dokumenter eller beslutte juridisk struktur, men bør benytte rådgivere (advokat, revisor, mv.), der er parate til at hjælpe virksomhederne eller iværksætterne.
I samarbejdet med rådgiverne er det imidlertid en fordel, hvis man enten selv eller sammen med sit erhvervsråd på forhånd har udarbejdet et udkast til f.eks. aktionæroverenskomst eller forretningsorden for den kommende bestyrelse. Herefter kan advokaten færdiggøre arbejdet ud fra ens eget forslag. Herved sparer man både egen og ikke mindst rådgiverens tid.

Håndbogen er bygget op omkring den proces, som iværksættere eller små og mellemstore virksomheder skal igennem, for at de kan etablere og få nytte af en professionel bestyrelse. Det betyder, at virksomhedsejeren først må afgøre, om han/hun overhovedet ønsker en bestyrelse. Hvis du har brug for at tale med en virksomhedsvejleder, er du altid velkommen til at kontakte dit erhvervsråd.

Ved udarbejdelsen af håndbogen har nedenstående rådgivere og konsulenter velvilligt stillet deres arbejdskraft til rådighed:

- Afdelingschef John Aagaard, Håndværksrådet
- Virksomhedsvejleder Karsten Andersen, EVV
- Virksomhedsvejleder Steen Kaas Andersen, EVU
- Stats. aut. revisor Peter Düring KPMG
- Advokat (L) Preben Gamst, MAQS Lawfirm
- Lektor Jens Graff
- Direktør Hans Jørgen Lorenzen, Euro Export Consult A/S

Advokat Jens Iversen (L), Advodan, Skælskør har udarbejdet eksempler på og forslag til dokumenter, som er nødvendige for etablering og drift af en bestyrelse se kapitel 8, "Bilag".

Hent hele håndbogen "Professionelle - Bestyrelseshåndbog" Håndbogen er forberedt for Adobe Acrobat Reader 7.0, der kan hentes på
Adobes hjemmeside.

Kapitel 1 - Indledning
1.1. Forord, 1.2 Baggrund, 1.3 Brug af håndbogen, 1.4 Bestyrelsens dokumenter, 1.4.1 Bestyrelsens forretningsorden, 1.4.2 Bestyrelsens forhandlingsprotokol, 1.4.3 Revisionsprotokollen, 1.4.4 Anpartshaver- og aktionæroverenskomst, 1.4.5 Direktørkontrakten, 1.5 Hjælp og samarbejdspartnere

Kapitel 2 - Bestyrelsen
2.1 Bestyrelsen i aktieselskaber, 2.2 Bestyrelsen i anpartsselskaber, 2.3 Hvorfor en professionel bestyrelse, 2.4 Bestyrelsens opgaver, 2.5 Etablering af bestyrelsen, 2.5.1 Bestyrelsens størrelse, 2.5.2 Bestyrelsens medlemmer, 2.5.3 Bestyrelsens sammensætning, 2.6 Afslutning

Kapitel 3 - Igangsætning af bestyrelsen
3.1 Bestyrelsens sammensætning, 3.1.1 Emner til bestyrelsen, 3.1.2 Advisory board, 3.1.3 Medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer, 3.2 Bestyrelsens størrelse, 3.3 Formandens rolle, 3.3.1 Valg af formand, 3.3.2 Formandens opgaver, 3.4 Bestyrelsens arbejde, 3.4.1 Det første bestyrelsesmøde

Kapitel 4 - Bestyrelsen og de andre
4.1 Bestyrelsen og ejerne, 4.1.1 Flere ejere, 4.2 Bestyrelsen og generalforsamlingen, 4.3 Bestyrelsen og direktionen, 4.4 Bestyrelsen og revisionen, 4.4.1 Lovgrundlag for revisionen, 4.4.2 Samarbejdet bestyrelse og revision, 4.4.3 Revisor som rådgiver, 4.5 Bestyrelsen og advokaten, 4.6 Bestyrelsen og medarbejderne, 4.6.1 Bestyrelsens informationspligt, 4.7 Bestyrelsen og omverdenen

Kapitel 5 - Drift af en bestyrelse
5.1 Bestyrelsens arbejdsopgaver, 5.1.1 Bestyrelsens overordnede beslutninger, 5.1.2 Bestyrelsens kontrolfunktion, 5.1.3 Typiske problemer, 5.1.4 Rapportering til bestyrelsen, 5.1.5 Sammenhæng internt regnskab og budget, 5.1.5.1 Budgetplanlægningen, 5.1.5.2 Budgetstyringen, 5.1.5.3 Budgetopfølgningen, 5.2 Bestyrelsens arbejdsredskaber, 5.2.1 Vedtægter, 5.2.2 Forretningsorden, 5.2.3 Dagsorden og møder, 5.2.4 Bestyrelsens møder, 5.2.5 Bestyrelsesprotokol, 5.2.6 Revisionsprotokol

Kapitel 6 - Bestyrelsens rettigheder og pligter
6.1 Rettigheder, 6.1.1 Ligestilling, 6.1.2 Ind- og udtræden, 6.1.3 Dissens, 6.1.4 Tegningsret, 6.1.5 Honorar, 6.2 Pligter, 6.2.1 Tavshedspligt, 6.2.2 Inhabilitet, 6.3 Ansvar og erstatning, 6.3.1 Ansvarsgrundlaget, 6.3.2 Erstatningsbetingelser, 6.3.3 Bestyrelsesansvar, 6.3.4 Ansvar for medlemmer af advisory board, 6.4 Forbud mod anpartshaver- og aktionærlån, 6.5 Handel mellem nært forbundne parter, 6.6 Bestyrelsesansvarsforsikring

Kapitel 7 - Virksomhedens planlægning
7.1 Bestyrelsens og direktionens overordnede roller, 7.2 Den strategiske plans elementer, 7.2.1 Analyse og vurdering af virksomhedens strategiske profil, 7.2.2 Analyse af virksomhedens omgivelser, 7.2.3 Analyse af virksomhedens konkurrencegrundlag, 7.3 Etablering af forretnings- og udviklingsplan, 7.3.1 Virksomhedens mål og budgetter

Kapitel 8 - Bilag
1. Forretningsplan
2. Tjekliste
3. Bestyrelseskontrakt
4. Vedtægter for anpartsselskab
5. Forretningsorden
6. Anpartshaveroverenskomst
7. Direktørkontrakt
8. Bestyrelsesreferat
9. Økonomirapportering
10. Kontrakt om køb af aktiver

Kapitel 9 - Litteraturliste og lovgivning
Bilag 11. Relevant lovgivning
Litteraturliste